152170, Ярославская обл, п. Борисоглебский, ул. Транспортная, д.1
версия для слабовидящих
Меню
Обращения граждан
Главная » Документы » Контроль по 44-ФЗ » 2019 год » АКТ № 6 выездной проверки (ревизии) Муниципальное бюджетное учреждение дополнительного образования Детско-юношеская спортивная школа ( МБУДО ДЮСШ)

АКТ № 6 выездной проверки (ревизии) Муниципальное бюджетное учреждение дополнительного образования Детско-юношеская спортивная школа ( МБУДО ДЮСШ)


33.6 Кб
скачать

6 от 26.09.2019

       Выездная  проверка (ревизия) проведена на основании приказа начальника управления  финансов администрации Борисоглебского муниципального района от 11.09.2019 №  15 в  соответствии с Планом контрольных мероприятий.

      Тема выездной проверки (ревизии): Соблюдение требований законодательства РФ и иных нормативных правовых актов Борисоглебского муниципального района о контрактной системе в сфере закупок.

 

      Проверяемый период: 2018 год

 

     Выездная   проверка  (ревизия)   проведена:

Консультантом  Управления финансов Семилетовой Н.К.

(должности, фамилии, инициалы)

 

    Срок  проведения  выездной  проверки  (ревизии),  не включая периоды ее приостановления,  составил 6 рабочих  дней  с 18.09.2019 по 25.09.2019.

 

   Общие сведения об объекте контроля: Свидетельством серии 76 № 002657513 Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы N 2 по Ярославской области подтверждена постановка на учет муниципального бюджетного  учреждения дополнительного образования Детско-юношеской спортивной  школы в налоговом органе и присвоение ИНН 7614003398.

  Территориальным органом федеральной службы государственной статистики по Ярославской области МБУДО ДЮСШ присвоены следующие коды: ОКПО – 21674850, ОКАТО – 78206551000, ОКТМО – 78606407051, ОКФС – 14, ОКОПФ – 75403,ОКВЭД- 85.41, 93.19.

Полное наименование юридического лица: Муниципальное бюджетное учреждение дополнительного образования Детско-юношеская спортивная школа.

Официальное сокращённое наименование: МБУДО ДЮСШ.

Юридический адрес: 152170, Ярославская область, Борисоглебский район, п. Борисоглебский, ул. Первомайская, д. 4-а.

Организационно-правовая форма – бюджетное  учреждение.

Основной государственный регистрационный номер: 1027601071134.

Образовательное учреждение является юридическим лицом, имеет самостоятельный баланс, лицевые счета, открытые для учета операций по исполнению доходов и расходов бюджета, печать со своим наименованием, штампы, бланки.

Муниципальное бюджетное учреждение дополнительного образования Детско-юношеская спортивная школа осуществляет свою деятельность на основании лицензии на образовательную деятельность № 76ЛО2 № 0000203 от 21.11.2014 года. Срок действия лицензии - бессрочно.

Директор МБУДО ДЮСШ Биткина  Н.Е.  (Копия Приказа  по отделу образования и воспитания Администрации Борисоглебского муниципального района   № 8 от 15.08.1991 г.)

        Функции и полномочия учредителя  МБУДО ДЮСШ от имени Борисоглебского муниципального района Ярославской области осуществляет Администрация Борисоглебского муниципального района в лице отдела образования и воспитания Администрации Борисоглебского муниципального района Ярославской области.

МБУДО ДЮСШ открыты в Управлении финансов администрации Борисоглебского муниципального района лицевой бюджетный счет  803050186 на расчетном счете  40701810778881000008.

           Ведение бухгалтерского обслуживания муниципального бюджетного учреждения дополнительного образования Детско-юношеская спортивная школа осуществляется муниципальным бюджетным учреждением  «Цент обеспечения функционирования муниципальных образовательных учреждений Борисоглебского муниципального района Ярославской области »  на основании договора «О бухгалтерском обслуживании МБУДО ДЮСШ от 10.01.2012г., и дополнительного соглашения №4 от 11.01.2015 заключенных между сторонами.   

Настоящей проверкой (ревизией) установлено:

        В ходе проведения проверки были проверены планы-графики, гражданско-правовые договора, учредительные регистрационные, бухгалтерские, отчетные и закупочные документы. Проверена достоверность объемов поставленных товаров, выполненных работ, оказанных услуг по заключенным контрактам (договорам).

            В соответствии с Постановлением Администрации Борисоглебского муниципального района Ярославской области от 28.05.2018 № п-0579 «Об утверждении Порядка  осуществления Управлением финансов администрации Борисоглебского муниципального района полномочий по внутреннему муниципальному финансовому контролю за соблюдением Федерального закона “О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд» была проведена плановая проверка в два этапа:

  1. Этап проверки предусматривал рассмотрение документов по проведенным процедурам и их исполнению.
  2. Этап проверки предусматривал рассмотрение документов по осуществлению закупок  у единственного поставщика (подрядчика, исполнителя) без проведения процедур.

         Первый этап проверки показал, что функции на определение поставщика (подрядчика, исполнителя) возложены на уполномоченный орган – Отдел муниципального заказа Администрации Борисоглебского муниципального района в целях повышения эффективности расходования бюджетных средств, а также соблюдается единый порядок размещения заказов на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг, установленный Постановлением Администрации Борисоглебского муниципального района Ярославской области от 01.04.2014 № п-0332 «Об утверждении Порядка взаимодействия Уполномоченного органа на определение поставщика (подрядчика, исполнителя) с Заказчиком Борисоглебского муниципального района».  

          Постановлением Администрации Борисоглебского муниципального района Ярославской области от 20.12.2017  № п-1272 «О составе   Единой комиссии» создана единая комиссия по осуществлению функций в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения нужд заказчиков Борисоглебского муниципального района. Единая комиссия состоит из  5 (пяти) человек, что соответствует, ч.3 ст.39 Закона № 44-ФЗ. В состав комиссии включены лица, прошедшие курсы повышения квалификации.

             Приказом МБУДО ДЮСШ «О назначении контрактного управляющего» от 18.01.2018 № 13/01-06 обязанности возложены  на  директора МБУДО ДЮСШ  Биткину Наталью Евгеньевну. 

 Должностная инструкция контрактного управляющего утверждена 18.01.2018 г. Удостоверение о повышении квалификации - регистрационный номер 960/КС от 20.09.2019г.

            Контрактный управляющий проходил повышение квалификации по дополнительной профессиональной программе « Контрактная система в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения Государственных и Муниципальных нужд 44 -ФЗ», в объеме 122 часов, что соответствует ч.6 ст.38 ФЗ-44 от 05.04.2013 г.

Приказ  о наделении правом электронной подписи  от 14.03.2016 № 38/01-06.

           Бюджет Борисоглебского муниципального района на 2018 год и плановый период 2019 -2020 год принят Решением Собрания представителей Борисоглебского муниципального района Ярославской области 21.12.2017 № 264.

 Согласно Постановлению Правительства №1043 от 21.11.2013 г. ( с изменениями от 25.01.2017 г. № 73) планы закупок утверждаются в течение 10 рабочих дней и в течение 3 дней со дня его утверждения подлежат размещению в единой информационной системе в сфере закупок бюджетными учреждениями, созданными субъектом РФ (муниципальным образованием), за исключением закупок, осуществляемых в соответствии с частями 2 и 6 статьи 15 Федерального закона - после утверждения планов финансово-хозяйственной деятельности.

            План закупок утверждён  19.01.2018 г., размещён  на официальном сайте 21.01.2018 г.  своевременно.

Согласно части 10 статьи 21 Закона о контрактной системе план-график разрабатывается ежегодно на один год и утверждается заказчиком в течение десяти рабочих дней после получения им объема прав в денежном выражении на принятия и (или) исполнение обязательств или утверждения плана финансово-хозяйственной деятельности в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Частью 15 статьи  21 Закона о контрактной системе утвержденный заказчиком план-график и внесенные в него изменения подлежат размещению в единой информационной системе в течение трех рабочих дней с даты утверждения или изменения плана-графика, за исключением сведений, составляющих государственную тайну.

В соответствии с информацией из ЕИС план-график закупок на 2018 год утвержден 23.01.2018 и размещён в единой информационной системе 23.01.2018 г. несвоевременно.

План финансово-хозяйственной деятельности  на 2018 год утвержден 9.01.2018 года.

Согласно плана графика на 2018 год ,совокупный годовой объем закупок товаров, работ, услуг на 2018 год с изменениями на 16.28.2018 составляет 2661017,48 руб.

Частью 11 статьи 21 Федерального закона № 44-ФЗ предусмотрено, что заказчики осуществляют закупки в соответствии с информацией, включенной в планы – графики в соответствии с частью 3 статьи 21 Федерального закона № 44-ФЗ. Закупки, не предусмотренные планами – графиками, не могут быть осуществлены. Нарушений вышеуказанной части статьи 21 Федерального закона № 44-ФЗ не выявлено.

 За 2018 год была проведена 1 конкурентная процедура. Процедуры проведены в соответствии с планом-графиком.

1.Электронный аукцион: Капитальный ремонт спортивного зала МБУДО ДЮСШ поселка Борисоглебский Ярославской области. Сумма гражданско-правового договора  1893598,98 (Один миллион восемьсот девяносто три тысячи пятьсот девяносто восемь рублей 98 копеек.). Гражданско-правовой договор №0371300001818000148-0207143-01 заключен 02.10.2018 года с ООО «Ремонтно-строительная компания», срок исполнения гражданско-правового договора  до 30 ноября  2018года. На выполненные работы составлен акт о приемке выполненных работ №1 от 26.11.2018 г. на сумму 1893598,98 руб., справка о стоимости выполненных работ №1 от 26.11.2018 на сумму 1893598,98 руб. Счет от 26.11.2018 № 51 на сумму 1893598,98 руб.; оплата произведена по п/п № 13458 от 29.12.2018 на сумму 1893598,98 руб.

            В соответствии с частью 4 статьи 30 Закона 44-ФЗ  отчет об объеме закупок у субъектов малого предпринимательства, социально ориентированных некоммерческих организаций размещается на сайте «zakupki.gov.ru» до 1 апреля года, следующего за отчетным годом.

 Отчет об объеме закупок у субъектов малого предпринимательства, социально ориентированных некоммерческих организаций за 2018 год на сайте «zakupki.gov.ru» опубликован 29.03.2019 года.

             Проверено  заключение и исполнение гражданско-правовых договоров, без проведения процедур. В  2018 году субъектом контроля заключались контракты с единственным поставщиком на основании   п.4,5 ч.1 ст.93  Федерального закона № 44-ФЗ о контрактной системе.

 В результате рассмотрения документов по осуществлению закупок  у единственного поставщика (подрядчика, исполнителя) без проведения процедур (2 этап) нарушений не выявлено.

Рекомендовано усилить контроль за :

-договорами, заключенными с единственным поставщиков (подрядчиком, исполнителем);

-внимательно и ответственно относится к обязанности составления планов закупок и планов - графиков размещения заказов, поскольку планированию в рамках контрактной системы уделяется повышенное внимание, включая установление требований достоверности, полноты, открытости и прозрачности размещаемой информации.

 

 

Настоящей проверкой (ревизией) установлено:

    В результате рассмотрения  документов по проведенным процедурам и их исполнению (1 этап)  нарушений не выявлено:

    В результате рассмотрения документов по осуществлению закупок  у единственного поставщика (подрядчика, исполнителя) без проведения процедур (2 этап) нарушений не выявлено.

 

Объект контроля  вправе  представить  письменные  возражения   на   акт выездной проверки (ревизии) в течение 5 рабочих дней со дня получения акта.

 

 

Руководитель

проверочной (ревизионной) группы

Консультант

Управления финансов    26.09.2019      __________                    Семилетова Н.К.

(должность)                                     (дата)                      (подпись)                             (инициалы, фамилия)

 

_________________________________________________________________________

дата,  представитель  объекта  контроля  (должность, Ф.И.О.), подпись.

 

Дата создания: 07-10-2019
Счетчики посещений

Рейтинг@Mail.ru

  Яндекс.Метрика  

 

Закрыть
Сообщение об ошибке
Отправьте нам сообщение. Мы исправим ошибку в кратчайшие сроки.
Расположение ошибки: .

Текст ошибки:
Комментарий или отзыв о сайте:
Отправить captcha
Введите код: *